Податковий кредит проти податкового вирахування - Топ-5 найкращих відмінностей (з інфографікою)

• Різниця між податковим кредитом та податковим відрахуванням

Різниця між податковим кредитом та податковим відрахуванням

"Податок на прибуток створив більше злочинців, ніж будь-який інший акт уряду".

- Баррі Голдвотер

Податок на прибуток є важливою частиною людської цивілізації. Своєчасно сплачуючи податки уряду робить хорошим громадянином, а сплата податків шляхом отримання пільг робить розумним громадянином. Ухилення від сплати податків спостерігається в будь-якій частині світу та в кожну епоху людської цивілізації. Щоб уникнути кримінальної відповідальності, слід бути досить розумним, щоб зрозуміти податки, що сплачуються уряду. Податковий кредит проти податкового вирахування є важливою темою для того, щоб навчитися планувати податковий процес.

Щороку мільйони платників податків здійснюють пошук податкових відрахувань проти податкових кредитів, що може допомогти їм заощадити податки. Для економії коштів слід використовувати податкові кредити проти податкового вирахування, надані урядом. Не ігноруйте той факт, що податковий кредит проти податкового вирахування - це окремі речі.

Що таке податкове утримання?

Податкове вирахування є результатом податкової суми витрат або звільнення, яка зменшує оподатковуваний дохід платника податку.

Поширені податкові вирахування з федеральної декларації з податку на прибуток - це особисте звільнення.

Як це обчислюється - якщо ваш дохід становив 1 000 000 доларів США, а особисте звільнення від вас становить 8 000 доларів. ваше особисте звільнення зменшило б ваш оподатковуваний дохід на 8000 доларів. Отже, ваш оподатковуваний дохід складе 92 000 доларів.

Оцінки можуть вимагати відрахування на різні витрати -

• Премії за страхування життя
• Пожертвування для інститутів, дозволених урядом тощо.
• Медичні витрати на себе та сім'ю
• Внесок до коштів, дозволених урядом
• Благодійні пожертви
• Відсотки за іпотечним кредитом
• Медичні та стоматологічні витрати
• Навчання та збори
• Внесок до традиційного ІРА
• Внески на рахунки для заощаджень на здоров'я (HSA)
• Пробіг для ділових поїздок
• Невідшкодовані витрати бізнесу
• Перенесення витрат на початок нової роботи
• Витрати на пошук роботи
• Витрати на навчання вчителя
• Податки на нерухомість та нерухомість

Кожна країна має заздалегідь визначений кошик відрахувань. Ці відрахування приймає уряд на користь своїх громадян. Наприклад, в Індії розділ 80C дозволяє відрахувати заощадження податків.

Що таке податковий кредит?

Податковий кредит віднімається від податкових зобов’язань. Поширений приклад податкового кредиту - податковий кредит на дітей. Якщо у вас є дитина, яка має права, ви можете скористатися податковим кредитом до 1000 доларів.

Як це обчислюється - якщо ваш дохід становив 1 000 000 доларів США, а особисте звільнення від вас становить 8 000 доларів. ваше особисте звільнення зменшило б ваш оподатковуваний дохід на 8000 доларів. Отже, ваш оподатковуваний дохід складе 92 000 доларів. Припустимо, 30% податкової ставки (ігноруючи податкові плити для розуміння), тому ваші податкові зобов’язання становитимуть 92 000 $ * 30% = $ 27 600, тепер ви можете вимагати 1000 доларів як податковий кредит, тому ваш ефективний податок становитиме 27 600 - 1000 доларів = $ 26 600

Деякі податкові кредити, доступні в Індії, є:

• Якщо дохід був отриманий за межами Індії, а податок, сплачений за нього в цій країні, то в Індії можна буде вимагати податковий кредит за податок, який був сплачений за її межами.
• Той, хто має дохід менше, ніж рупій. 5 лек на рік, але підлягають сплаті податків, можуть вимагати податковий кредит у розмірі Rs. 2 000.
• Громадяни, які старші 65 років, можуть скористатися податковим кредитом у розмірі до Rs. 20000,

Деякі інші податкові кредити, доступні за межами Індії -

• Навіть інваліди, які потрапляють під певний рівень доходів, можуть отримувати податкові пільги.
• Кредит на догляд за дитиною та утриманними (для зменшення витрат на догляд за дітьми або догляд за старим батьком)
• Кредит на усиновлення (на витрати на усиновлення)
• Податковий кредит на дітей (для батьків)
• Преміальний податковий кредит (для людей, які придбали медичне страхування через федеральний ринок)
• Кредит заставки (для людей, які внесли внесок на пенсійний рахунок з урахуванням податків)
• Кредит на весь час навчання (на витрати на вищу освіту)

Кожна країна має заздалегідь визначені вказівки щодо податкового кредиту та кошика заздалегідь визначеного кошика статей податкового кредиту.

Інфографіка податкового кредиту проти вирахування податків

Нижче наведено 5 найкращих різниць між Податковим кредитом та Податковим відрахуванням.

Податковий кредит проти податкових відрахувань - винятки

Незважаючи на те, що ви можете заощадити податок, скориставшись податковими кредитами проти податкового вирахування, що надаються урядом, може статися перерва у заощадженнях податків, оскільки майже кожен предмет має максимальний ліміт економії податків. Однак, вивчаючи винятки, ви можете вимагати податкові кредити та податкові вирахування. Це момент, коли податкове планування стає дещо складним.

Як приклад, уявіть такий сценарій:

• Ваш статус подання в шлюб подається разом із двома неповнолітніми дітьми, які не досягли 18 років
• Ви заробили 55 000 доларів, все на своїх робочих місцях
• Перш ніж визначити допустимі кредити, ваше податкове зобов’язання - 1500 доларів
• Вашим двом дітям передбачено податковий кредит на дитину в розмірі 2000 доларів (1000 доларів кожен)
• Але дитячий кредит обмежений вашим податковим зобов’язанням, оскільки він не підлягає поверненню, в цьому випадку 1500 доларів
• Як правило, вам доведеться втратити решту 500 доларів, і ви не отримаєте повернення у розмірі 500 доларів

Однак виняток із правила дозволяє перенести конфісковані 500 доларів на додатковий Податковий кредит на дитину, а це означає, що ви просто повинні зайнятись математикою, щоб отримати хороший відшкодування. Додатковий податковий кредит на дитину дозволяє вимагати меншу з двох сум: суму, яку, можливо, доведеться втратити (у цьому випадку 500 доларів США) або 15% від отриманого доходу, що перевищує 3000 доларів.

Ось тут податковий код знову ускладнюється, тому погляньте на розрахунок: 15% вашого заробленого доходу понад 3000 доларів - 7 800 доларів (55 000 - 3 000 = 52 000 доларів; 52 000 доларів * 15% = 7 800 доларів). Оскільки 500 доларів менше, ніж 7 800 доларів, то це сума, яку ви можете взяти. Таким чином, замість того, щоб втратити кредит, тепер у вас є додаткове повернення в розмірі 500 доларів.

Порівняння між оподатковуванням та податковим кредитом

Розглянемо деякі відмінності між податковим кредитом та податковим відрахуванням:

Основи порівняння між податковим кредитом та податковим відрахуванням	Податкове зменшення	Податковий кредит
Значення	Це відрахування, які допомагають зменшити загальний оподатковуваний дохід	Це податкове стимулювання, за допомогою якого платник податку може відняти суму податку
Скорочення в	Допомагає зменшити оподатковуваний дохід	Це зобов’язання зі сплати податків
Точка коригування	Коригується перед застосуванням ставки податку.	Встановлено встановлене після сплати податку
Економія податків	Це зменшує податок на граничний відсоток	Податкове відрахування застосовується на основі долара до долара.
Виникнення	Через різні витрати, які понесе платник податку	Через податок, який вже депонований у податкових органах, або через певні обставини.

Висновок

Обидва податкові кредити проти податкових відрахувань допомагають зменшити загальне податкове навантаження на платників податків, а також допоможуть їм зберегти податок. Однак податковий кредит є більш сприятливим, ніж податкові відрахування, оскільки перший знижує податкові зобов’язання, тим самим економить більше податку, тоді як другий лише зменшує податкові зобов’язання за номінальною ставкою.

Рекомендовані статті

Це було керівництвом щодо найбільшої різниці між Податковим кредитом та Податковим відрахуванням. Тут ми також обговорюємо ключові відмінності між «Інтеграграфікою» та таблицею порівняння з «Податковим кредитом проти податкового вирахування». Ви також можете переглянути наступні статті, щоб дізнатися більше -

1. Податкові плити та ставки за 2014-2015 роки
2. Прямий податок проти непрямого податку | Різниця
3. Дебет проти кредиту | Корисні поради
4. Запаси проти опцій - дивовижні порівняння
5. Запас проти акцій: найкращі відмінності
6. Різниця між податковим притулком та ухиленням від сплати податків