Різниця між ліквідністю та платоспроможністю
Під ліквідністю розуміється здатність фірми виконувати свої короткострокові фінансові зобов'язання або те, як швидко фірма може конвертувати свої оборотні активи в грошові кошти. Такі активи, як інвентаризація, дебіторська заборгованість, обладнання, транспортні засоби та нерухомість, не вважаються ліквідними, оскільки для конвертації у готівку може знадобитися багато місяців. Під платоспроможністю розуміється здатність фірми виконувати свої довгострокові фінансові зобов'язання. Однією з головних цілей будь-якого бізнесу є наявність достатньої кількості активів для покриття своїх зобов'язань. Це відомо як платоспроможність. Поряд з ліквідністю платоспроможність дає змогу бізнесу продовжувати свою діяльність.
Порівняння «ліквід до голови» між ліквідністю та платоспроможністю (Інфографіка)
Нижче наведено верхню різницю між ліквідністю та платоспроможністю 
Основні відмінності між ліквідністю та платоспроможністю
Ми можемо відзначити, що перед вкладенням інвестицій важливими факторами, на які потрібно звернути увагу, є - ліквідність та платоспроможність, оскільки це пов'язані заходи та допомагають інвесторам уважно вивчити фінансове здоров'я та становище компанії. І ліквідність, і платоспроможність - популярний вибір на ринку. обговоримо деякі основні відмінності між ліквідністю та платоспроможністю:
- Під ліквідністю розуміється здатність фірми задовольняти свої поточні зобов'язання за допомогою своїх оборотних активів. З іншого боку, платоспроможність означає здатність фірми виконувати свої довгострокові боргові зобов'язання.
- Ліквідність може бути розрахована за допомогою коефіцієнтів, таких як коефіцієнт поточного потоку, коефіцієнт грошових коштів, коефіцієнт швидкого тесту / кислотного тесту тощо. Платоспроможність може бути розрахована, використовуючи коефіцієнти, як коефіцієнт боргу до власного капіталу, коефіцієнт покриття відсотків, відношення боргу до активів тощо.
- Ліквідність - це короткострокова концепція, оскільки вона більше стосується короткострокового грошового потоку. З іншого боку, платоспроможність - це концепція довгострокових термінів, яка більше стосується довгострокової фінансової стійкості фірми.
- Кращі коефіцієнти платоспроможності свідчать про більш кредитоспроможну та фінансово надійну компанію в довгостроковій перспективі. З іншого боку, коефіцієнти ліквідності вказують на те, наскільки легко буде компанія зібрати достатню кількість грошових коштів або перетворити активи в грошові кошти.
- Ліквідність допомагає визначити поточну картину щодо діяльності фірми, але платоспроможність може визначити, чи залишиться фірма платоспроможною чи ні.
- Погана позиція ліквідності та платоспроможності повинна бути попереджувальним зітханням для інвесторів, оскільки це дозволяє припустити, що компанія може зіткнутися з труднощами у виконанні своїх короткострокових зобов'язань і намагається фінансувати свої довгострокові зобов'язання.
- Платоспроможною компанією є та, якій належить більше, ніж їй належить; Іншими словами, вона має позитивну чисту вартість та кероване боргове навантаження. З іншого боку, компанія з достатньою ліквідністю може мати достатньо грошових коштів, щоб погасити свої поточні рахунки.
- Якщо компанія виявить, що вона має несподівані витрати, але має високу ліквідність, вона може легко продати частину своїх грошових активів, щоб оплатити ці витрати, не стикаючись з будь-якими фінансовими проблемами. З іншого боку, компанія повинна мати менші заборгованості, щоб забезпечити їх можливість реінвестувати у свій бізнес для розширення операцій, оскільки більші борги вимагають сплачувати високі відсоткові платежі, що врешті-решт знищить весь прибуток, і фірма не залишиться платоспроможною.
Таблиця порівняння ліквідності та платоспроможності
Нижче наведено найвище порівняння між ліквідністю та платоспроможністю
| Основа порівняння між ліквідністю та платоспроможністю |
Ліквідність |
Платоспроможність |
| Значення | Ліквідність вказує на міру здатності фірми виконувати свої негайні поточні фінансові зобов'язання. | Платоспроможність свідчить про здатність фірми мати достатню кількість активів для погашення своїх боргів у довгостроковій перспективі. |
| Чому це важливо? | Це говорить про те, як швидко поточні активи фірми можуть бути конвертовані у грошові кошти. | Відсутність платоспроможності в бізнесі може призвести до його ліквідації, оскільки це безпосередньо впливає на щоденні операції фірми і, таким чином, на прибутковість. |
| Зобов'язання | Короткостроковий захід | Довгостроковий захід |
| Ризик | Низький | Високий |
| Коефіцієнти | Коефіцієнт струму, співвідношення грошових коштів, швидке співвідношення / тест на кислоту. | Коефіцієнт боргу до власного капіталу, коефіцієнт покриття відсотків, коефіцієнт боргу до активів. |
| Операційні виклики | Коли фірма не в змозі швидко конвертувати свої активи в готівку. | Коли у фірми недостатньо активів, щоб погасити свої рахунки (зобов'язання). |
| Інтерпретація співвідношення | Чим вище, тим краще для фірми виконати всі свої поточні зобов'язання. | Більш високий коефіцієнт покриття відсотків та нижчий коефіцієнт боргу до власного капіталу гарантує ймовірність того, що фірма не виконає невиконання своїх довгострокових боргових зобов'язань. |
| Основна функція | Виплатити весь поточний борг усіма наявними поточними активами. | Виміряти фінансове здоров'я фірми, щоб вона могла вчасно виконати свої боргові зобов’язання. |
Висновок - ліквідність проти платоспроможності
- У цій статті "Ліквідність та платоспроможність" ми бачили, що І ліквідність, і платоспроможність допомагають інвесторам дізнатися, чи здатна компанія покрити свої фінансові зобов'язання чи ні. Ці коефіцієнти використовуються в кредитному аналізі фірми інвесторами, кредиторами, постачальниками та фінансовими установами для того, щоб прийняти обгрунтоване / вигідне бізнес-рішення. Якщо фірми можуть залишатися ліквідними або зберігати свою платоспроможність, вони можуть легко уникнути потоплення боргів і стати платоспроможними.
- У разі фінансового стресу такі активи взагалі можуть стати важкими для конвертації у готівку. Акції та товарні цінні папери вважаються ліквідними активами, оскільки ці активи можуть бути конвертовані у грошові кошти за відносно короткий проміжок часу у випадку фінансової надзвичайної ситуації.
- Активи - це речі, які належать фірмам, а зобов'язання - це те, що фірми зобов'язані цим активам. Отже, якщо фірми мають занадто багато зобов’язань і недостатньо активів, щоб сплатити ці зобов'язання, вони зіткнуться з фінансовою кризою і, зрештою, не зможуть продовжувати свій бізнес.
- Як вже було сказано вище, позиції ліквідності та платоспроможності фірми можуть дати нам відповідний огляд поточного стану фірми та того, наскільки вона структурована для виконання короткострокових та довгострокових зобов'язань.
- Моніторинг ліквідності та платоспроможності допомагає нам визначити, чи бере фірма більше боргів, якими вона може управляти; це також може допомогти визначити, чи фірма може реально погасити ці борги в довгостроковій перспективі.
Рекомендовані статті
Це було керівництвом щодо найбільшої різниці між ліквідністю та платоспроможністю. Тут ми також обговорюємо ключові відмінності ліквідності проти платоспроможності за допомогою інфографіки та таблиці порівняння. Ви також можете переглянути наступні статті, щоб дізнатися більше -
- Приватний капітал проти венчурного капіталу | Топ Порівняння
- Фонди ETFs Vs Index
- Торговий банкінг проти інвестиційного банкінгу
- Хедж-фонд проти взаємного фонду
- Приклади коефіцієнта власного капіталу