Різниця між прибутковістю та ліквідністю
У будь-якому аналізі компанії два основні параметри аналізу - це прибутковість та ліквідність, які є двома важливими критеріями для того, щоб компанія мала кредитоспроможність та мав зростаючий ринковий капітал та частку ринку. Прибутковість проти ліквідності потрібно детально проаналізувати. У цій статті «Прибутковість та ліквідність» ми спробуємо розібратися в різниці та характеристиках цих двох деталей, і чому ці два параметри важливі для фінансового аналітика.
Порівняння між собою між прибутковістю та ліквідністю (Інфографіка)
Нижче наведено верхню різницю між прибутковістю та ліквідністю 
Ключові відмінності між прибутковістю та ліквідністю
Давайте обговоримо деякі основні відмінності між прибутковістю та ліквідністю:
- Рентабельність відноситься до поліпшення маржі компанії, маржі відносяться до доходу - тим більше, чим маржі збільшуються, це відображає підвищення прибутковості компанії на той фінансовий рік. Рентабельність збільшує резерви власного капіталу та перспективи зростання компанії. З іншого боку, під ліквідністю розуміється здатність фірми виконувати короткострокові та довгострокові зобов'язання, які бізнес повинен сплачувати в довгостроковій та короткостроковій перспективі поточної частини зобов'язань.
- Однією з ключових відмінностей є те, що не завжди потрібно, щоб компанія, яка отримує прибуток, була також ліквідною природою, це тому, що компанія вкладала великі кошти у майбутні проекти компанії, з яких дебіторська заборгованість виплачується через значний проміжок часу . Це основна відмінність, яку потрібно розуміти під час здійснення фінансових прогнозів для будь-якої компанії. Компанія, яка не є ліквідною за своєю природою, може також збанкрутувати в короткостроковому періоді, оскільки не має достатньої кількості ліквідності, тому компанії потрібні оборотні кошти для виконання короткострокових зобов’язань.
- Рентабельність - це міра успішності бізнесу, яка полягає в тому, наскільки успішно працює компанія протягом певного періоду часу, це не є показником того, наскільки багата компанія грошовими коштами, і вона не може сказати аналітику стан грошових коштів компанії. З іншого боку, ліквідність говорить нам про стан грошових коштів компанії, занадто велика кількість грошових коштів на балансі також вказує на погане управління оборотними коштами, оскільки компанія несе додаткові витрати грошових коштів, які простоюють на балансі
- Рентабельність - це показник фінансової ефективності компанії, який зазначається у звіті про прибутки та збитки та відображається як чистий прибуток у звіті про прибутки та збитки. Якщо чистий прибуток від'ємний, це означає, що підприємство несе збитки в тому періоді. Ліквідність присутня у балансі у розділі оборотних активів будь-якого балансу компанії, який включає товарні цінні папери, виплачені витрати та товарні запаси, крім грошових коштів
Таблиця порівняння прибутковості та ліквідності
Нижче наведено 6 найвищих порівнянь між прибутковістю та ліквідністю
|
Рентабельність |
Ліквідність |
| Рентабельність - це період, і це не є позицією на певний час | Ліквідність визначена для конкретного часу, і вона відповідає положенням дати, а не конкретному періоду часу |
| Рентабельність - це стаття звіту про прибутки та прибутки, а не стаття балансу | Рентабельність - стаття балансу, а не стаття звіту про прибутки та збитки |
Основні коефіцієнти для визначення прибутковості компанії:
| Ключові коефіцієнти для визначення ліквідності компанії:
|
| Рентабельність важливіша в довгостроковій перспективі бізнесу | Ліквідність важливіша в короткостроковому періоді бізнесу |
| Рентабельність - це міра фінансових показників | Ліквідність - це міра стану грошових коштів у компанії та того, наскільки ліквідною є компанія для виконання своїх короткострокових зобов'язань |
| Рентабельність - це також ступінь того, наскільки добре компанія генерує маржу від свого бізнесу | Ліквідність - це ступінь того, наскільки добре компанія здатна конвертувати свої продажі в грошові кошти |
Висновок - прибутковість проти ліквідності
І прибутковість, і ліквідність важливі для бізнесу, оскільки це є життєво важливим аспектом для компанії. Якщо у компанії недостатньо грошових коштів на руках, управління оборотними коштами піде на викид, і компанія повинна шукати позиковий оборотний капітал, що, в свою чергу, збільшить процентну вартість будь-якого бізнесу. Рентабельність також є важливим аспектом, оскільки компанії необхідно проаналізувати причину низького зростання прибутку, а також зосередитись на зниженні витрат.
Рекомендовані статті
Це було керівництвом щодо найбільшої різниці між прибутковістю та ліквідністю. Тут ми також обговорюємо ключові відмінності прибутковості та ліквідності за допомогою інфографіки та таблиці порівняння. Ви також можете переглянути наступні статті, щоб дізнатися більше.
- Різні між витратами та відповідальністю
- Ліквідність проти платоспроможності - корисне порівняння
- Витрати проти витрат - який краще
- Справедлива вартість проти ринкової вартості - основні відмінності