Що таке План із визначеною вигодою? (Пенсія США)

План з визначеними виплатами - це пенсійний план, який спонсорує роботодавець, де виплати працівникам розраховуються за формулою. Формула може відрізнятися від компанії до компанії. Однак, як правило, вона включає в себе влаштування на роботу та зарплату. Важливою частиною при визначенні плану виплат є те, що ви знаєте, яка сума коштів буде відрахована на пенсійний резерв та скільки пенсії на місяць ви отримували б на пенсію.

Припустимо, вам 25 років, щойно закінчив навчання із щорічною зарплатою 60 000 доларів. Ваш роботодавець підтримує план із визначеними виплатами, і вам повідомляється, що щомісяця 500 доларів США будуть відраховуватися з вашої зарплати, помноженої на роки служби. Якщо припустити, що ви підете на пенсію на 60-річному віці. Отже, це призводить до робочої черги на 35 років. Тому, виходячи на пенсію, ви отримаєте щомісячну пенсію в розмірі 17 500 доларів (35 * 500) до смерті. Вам також важливо розуміти, що ви щороку за 35 років на своєму пенсійному рахунку ви заощаджуєте 6000 доларів, що складає 210 000 доларів. Ви б неодмінно заробили відсотки на ваші заощадження. Ці заощадження, тобто пенсійні фонди, управляються професійними людьми та мають високу регламентацію. Отже, це дає вам впевненість, що ваш пенсійний дохід гарантований.

Після виходу на пенсію у вас є два варіанти, з яких можна вибрати,

  1. Вибір щомісячного доходу, поки ви не помрете, називається ануїтетними платежами
  2. Отримати суму інвестицій на одноразових засадах, що призведе до управління вашими коштами до виходу на пенсію.

План із визначеним внеском

План із визначеним внеском - це план, в якому однаково кошти або відсоток доходу вносяться працівником та роботодавцем.

Давайте розберемось із темою, знаючи життєвий цикл людини.

Малюнок символізує 5 фаз життя від немовляти до підлітка до старості. Наш мотив - заробляти гроші та жити щасливим життям, виконуючи наші цілі. Більшість громадян США починають працювати над досягненням підліткового віку. Після закінчення університету середня Америка починає працювати на повний робочий день із середньою зарплатою 56 000 доларів на рік. Станом на квітень 2019 року в США працювало 129, 21 млн. Осіб. Ви б задумалися, чому я це пояснюю, оскільки наша працездатність зменшується зі збільшенням віку. Ведучі до яких доходи зменшуються лише збільшенням витрат.

Був би час, коли нас замінить хтось інший, і цей вік - це пенсія. Переважно, етап виходу на пенсію - це коли ми фінансово залежаємо від своєї родини, дітей чи уряду. Отже, щоб уникнути такої залежності, у нас є концепція заощадження, яка називається Пенсія. З дня отримання вашого номера соціального страхування та прийняття на роботу деяка частина вашого доходу буде відрахована та здана на зберігання до пенсійного будинку / компанії пенсійного фонду. Ви отримаєте заощадження (пенсію) за двома сценаріями,

  1. Щодо досягнення вашого пенсійного віку - загалом у США пенсійний вік становить 60 років.
  2. Смерть або постійна втрата працездатності

Зауважте : Плани з визначеними виплатами (ППБ) є кращими і переважно переважні для робітників та роботодавців, оскільки цей план вважається більш безпечним порівняно з планом "Визначити внески" (ППП), оскільки його пенсії можна легко передбачити, і роботодавці коштують менше що коштує DCP.

Переваги планів із визначеними вигодами

давайте подивимося, наскільки працівники отримали б вигоди, а роботодавці отримали б користь, оскільки у кожного є одна кінцева мета - зменшити витрати та збільшити прибуток. Отже, для працівника - максимальна віддача, тоді як для роботодавців - мінімальна вартість.

Переваги для працівників

  • Працівник знав би свою пенсійну суму заздалегідь (з дня підписання контакту з DBP).
  • Переваги байдужі до ризику / коливання фондового ринку або збільшення / зменшення дохідності облігацій.
  • Порівняно з DCP, План з визначеною вигодою дає більший прибуток від інвестицій, який би включав дострокові / випадкові вигоди для смерті членів сім'ї.

Переваги для роботодавців

  • Завдяки стабільному та безризиковому плану Плану визначених виплат, це призводить до збільшення робочої сили в організації. Це сприяє лояльності та допомагає зберегти шановний персонал
  • Оскільки ці кошти є колективними інвестиціями та професійно управляються, заощадження генерують більш високий прибуток із відносно меншими витратами (вартість найму менеджера портфеля, адміністративні збори тощо).

Недоліки планів із визначеними вигодами

  • Співробітники не мали б контролю над коштами, тобто вони не знали б, куди вкладаються їх кошти, оскільки інвестиційне рішення та обробка здійснюються експертами.
  • Співробітники точно знають, скільки вони отримали б на пенсії, вони не мають можливості збільшувати пенсію.

Висновок

Як тільки ви отримаєте номер соціального страхування та приймете на роботу, починайте робити внески до пенсії, тобто пенсійного планування. Завдяки прийняттю Закону про захист доходу на пенсію для працівників (ERISA) у 1974 році, плани із визначеними виплатами гарантуються страхуванням за програмою, що управляється урядовим відомством під назвою Корпорація гарантій пенсійних виплат (PBGC).

Відповідно до нашого дослідження, ми помітили, що Плани з визначеними виплатами є більш економічно ефективними для всіх зацікавлених сторін, тобто уряду, платників податків і мають перевірені результати задоволення потреб працівників у виплаті пенсій. План є економічно вигідним, оскільки він в середньому ризикує для великої кількості учасників замість того, щоб зменшити його за рахунок більшого внеску в міру необхідності в DCP. Історично склалося, що План із визначеними вигодами приносив більшу прибутковість своїх інвестицій за рахунок менших зборів за управління фондами.

Простіше кажучи, на 1 долар, виплачений пенсією пенсіонеру, близько 65 до 80% припадає на його інвестиційні прибутки, а не на основну суму, яку він вклав у віці. Тобто 17 500 доларів, отриманих на 60 років, він зробив би лише 3500 доларів відпочинку - це нагромадження його відсотків за 35 років перебування. Завдяки цьому молоді працівники вирішують визначити плани виплат та вважають за краще інвестувати за допомогою державних пенсійних фондів, а не приватних.

Ключова примітка

Відповідно до голосування, проведеного у 2008 році в Західній Вірджинії, який складав 79% викладачів, проголосували за перехід від DCP до DBP, в цьому опитуванні 70% виборців були молодшими 40 років.

Рекомендовані статті

Це було керівництвом щодо того, що таке План визначених виплат та його визначення. Тут ми обговорюємо План визначеного внеску з його перевагами та недоліками. Ви також можете ознайомитися з іншими запропонованими нами статтями, щоб дізнатися більше -

  1. Приклад оцінки ризику
  2. Що таке інфляційний облік
  3. Кар'єра у фінансах | Робота та кар'єра

Категорія:

Розвиток підприємництва