✅ Формула витрат на відсотки - Калькулятор (шаблон Excel)

Формула витрат на відсотки

Формула витрат на відсотки (Зміст)

Формула витрат на відсотки
Приклади формули витрат на інтерес (із шаблоном Excel)
Калькулятор формули процентних витрат

Формула витрат на відсотки

Витрати на відсотки є одним з основних компонентів звіту про прибутки та прибутки, де він трактується як "витрати" і безпосередньо пов'язаний з поточною позицією бізнесу.

Формула витрат на відсотки можна пояснити як:

Interest Expense = Principal Amount (Total Borrowed Amount) * Rate of Interest * Time Period

Іншими словами, витрати на відсотки можна пояснити як

Interest Expense = Average Balance of Debt Obligation * Interest Rate * Time period

Приклади формули витрат на інтерес (із шаблоном Excel)

Візьмемо приклад, щоб краще зрозуміти формулу обчислення процентних витрат.

Ви можете завантажити цей шаблон формули Excel шаблон формули Excel тут - шаблон формули витрат на виплату відсотків

Формула витрат на відсотки - Приклад №1

1 січня ABC Ltd. взяла позику в розмірі 1 000 000 INR із простою процентною ставкою 8, 5% річних. 31 грудня ТОВ «АБС» виплатило суму Позики за принципом, а також витрати на проценти.

Рішення:

Витрати на відсотки розраховуються за формулою, наведеною нижче

Витрати на відсотки = Основна сума (загальна сума позики) * Процентна ставка * Час періоду

Витрати на відсотки = 1, 00 000 INR * 8, 5% * 1
Процентні витрати = INR 8500

Загальна сума, сплачена за відсотки, становить 8 500 INR

Таким чином, сума, сплачена компанією ABC ltd на кінець року = INR (8 500 + 1 000 000) = 1, 08 500 INR

Формула витрат на відсотки - Приклад №2

ТОВ "Гаті" 31 березня має довгострокову позику в розмірі 216 кр. За просту відсоткову ставку 8, 5% річних та короткострокову позику в розмірі 105 кр. За цей період із відсотковою ставкою 10% річних. Обох забрали рік тому. Розрахуйте витрати на відсотки на 31 березня.

Рішення:

Процентні витрати за довгостроковим кредитом розраховуються за формулою, наведеною нижче

Витрати на відсотки = Основна сума (загальна сума позики) * Процентна ставка * Час періоду

Витрати на відсотки (Довгострокові) = INR 216 Cr * 8, 5% * 1
Витрати на відсотки (довгострокові) = INR 18, 36 Cr

Процентні витрати за короткостроковим кредитом розраховуються за формулою, наведеною нижче

Витрати на відсотки = Основна сума (загальна сума позики) * Процентна ставка * Час періоду

Витрати на проценти (короткий термін) = INR 105 Cr * 10% * 1
Витрати на проценти (короткий термін) = 10, 5 INR

Загальна сума, сплачена за відсотки = INR (18, 36+ 10, 5) = 28, 86 INR Cr .

Формула витрат на відсотки - Приклад №3

Tata Motors Ltd була загальної суми позикових коштів ( в тому числі довгострокові і короткострокові кредити і позики) МНО 88, 950 Cr 31 - ^го березня 2018. Станом на ¹ жовтня компанія збільшила свої загальні Запозичення до INR 92, 923 Cr. Обчисліть загальну суму відсотків, яку Компанія повинна сплатити наприкінці 31 березня 2019 року, якщо процентна ставка становить 5, 25% / річно.

Рішення:

Позика, яку взяла компанія Tata Motors Ltd. рік тому = 88950 INR Cr.
Процентна ставка щорічно = 5, 25%
Проживання = 365 днів (один рік)

Витрати на відсотки розраховуються за формулою, наведеною нижче

Витрати на відсотки = Основна сума (загальна сума позики) * Процентна ставка * Час періоду

Витрати на відсотки = INR 88, 950 Cr * 5, 25% * 1
Процентні витрати = 4 669, 88 INR Cr

Знову позика, взята компанія Tata Motors Ltd. за останні півроку = INR (92 923 - 88 950) Cr = INR 3, 973 Cr

Позика = INR 3, 973 кр
Процентна ставка щорічно = 5, 25%
Термін роботи = 180 днів (півроку)

Витрати на відсотки розраховуються за формулою, наведеною нижче

Витрати на відсотки = Основна сума (загальна сума позики) * Процентна ставка * Час періоду

Витрати на відсотки = INR 3, 973 Cr * 5, 25% * 1/2
Витрати на відсотки = INR 104, 29 Cr

Загальна сума, сплачена за відсотки = INR (4669, 88 + 104, 29) Cr = INR 4, 774, 17 крн .

Пояснення формули витрат на відсотки

Витрати на відсотки - це вартість, за якою Кредитор дає гроші потрібній стороні. Для ведення бізнесу ділові будинки потребують капіталу. Капітал може бути двох видів - один - власний капітал, а інший - борг. Власники акцій - це справжні власники, які мають право ризикувати бізнесом, і їх повернення не визначено. З іншого боку, власники Облігації готові інвестувати в бізнес, але з гарантією гарантованої віддачі. Власники боргових зобов'язань стягують фіксовану ставку відсотків, і Бізнес зобов’язаний платити незалежно від збитку або прибутку бізнесу. Це ж явище відбувається з Фінансовими установами або банками, коли вони позичають гроші бізнесу.

Релевантність та корисність формули витрат

Формула витрат на відсотки широко використовується компаніями, фірмами, урядом, банками та фінансовими установами, оскільки це дохід позикодавця та видатки для Позичальника. Деталі розрахунків відсотків завжди потрібні, оскільки це може вплинути на їхній бізнес негативно чи позитивно залежно від ставки відсотка та строку користування позикою.
Через більші позики, деяким компаніям може бути важко бачити прибутковість через більші витрати, і відбувається зниження потоку маржі з рентабельністю. Таким чином, керівництво може поговорити за переглянутою процентною ставкою, щоб зберегти їх "підсумковий рівень". Знову ж таки, під час швидкої виплати відсотків позичальники можуть дати певну знижку процентної ставки, що фактично допомагає позичальникам сплачувати відсотки раніше часу. Ставка відсотків також залежить від зміни процентних ставок центральних банків. Під час високої інфляції уряд збільшує процентні витрати для банків, щоб надмірна ліквідність була арештована і призвела до зниження інфляції та навпаки.
Таким чином, процентні витрати відіграли життєво важливу роль як для Кредитора, так і для позичальника. Для точки зору позичальника, більш високі відсоткові витрати знижують прибуток, оскільки вони мають тенденцію до зниження норми чистого прибутку Компанії. Вищі витрати на проценти завжди корисні для Кредиторів, оскільки вони, як правило, приносять дохід із наявних Фондів.

Калькулятор формули процентних витрат

Ви можете скористатися наступним калькулятором витрат на відсотки.

Основна сума
Процентна ставка
Період часу
Формула витрат на відсотки

Формула витрат на відсотки =	Основна сума x Процентна ставка x Час
=	0 x 0 x 0 = 0

Формула витрат на відсотки - Калькулятор (шаблон Excel)

Формула витрат на відсотки