Формула коефіцієнта виплати дивідендів (Зміст)
- Формула коефіцієнта виплати дивідендів
- Калькулятор коефіцієнта виплати дивідендів
- Формула коефіцієнта виплати дивідендів у Excel (із шаблоном Excel)
Формула коефіцієнта виплати дивідендів
Коефіцієнт виплати дивідендів Формула 1
Коефіцієнт виплати дивідендів Формула 2
Коефіцієнт виплати дивідендів Формула 3
Коефіцієнт виплати дивідендів вимірює відсоток чистого доходу, який розподіляється акціонерам у формі дивідендів протягом певного періоду (щокварталу, півріччя чи року). Іншими словами, це співвідношення показує частку прибутку, яку компанія вирішує утримувати операції з фінансування та ту частину прибутку, яка надається її акціонерам у вигляді дивідендів.
Приклад формули коефіцієнта виплати дивідендів
Давайте розберемося з розрахунком коефіцієнта виплати дивідендів на простому прикладі.
Ви можете завантажити цей шаблон співвідношення виплат дивідендів тут - Шаблон співвідношення виплат дивідендівПриклад №1
Тут ми обговоримо формулу 1
Рік, що закінчився 31 березня 2018 року, компанія ABC розподілила щорічну виплату дивідендів у розмірі 10, 00 INR за акцію. За той же період ABC повідомила про чистий прибуток в розмірі 100 INR за акцію.
- Дивіденд на одну акцію : 10 INR за акцію
- Прибуток на акцію: 100 INR за акцію
Використовуючи формулу 1, коефіцієнт виплати дивідендів компанії ABC становить:
- Коефіцієнт виплати дивідендів = (дивіденди на акцію * 100) / прибуток на акцію (EPS)
- Коефіцієнт виплати дивідендів = (INR 10 * 100) / INR100
- Коефіцієнт виплати дивідендів = 10%
Можна сказати, що компанія ABC зберегла 90% свого прибутку в бізнесі та 10% чистого прибутку в якості дивідендів своїм акціонерам у рік, що закінчився 31 березня 2018 року.
Тут ми обговоримо формулу 2
Рік, що закінчився 31 березня 2018 року, компанія XYZ розподілила щорічну виплату дивідендів у розмірі 20, 00 кронів. За той самий період XYZ повідомив про чистий прибуток в розмірі 100 INR, 00 крор.
- Загальний виплачений дивіденд: 20, 00 INR, крони
- Чистий прибуток: 100 INR, 100 крор
Використовуючи формулу 2, коефіцієнт виплати дивідендів компанії XYZ є:
- Коефіцієнт виплати дивідендів = (загальний розмір дивідендів / чистий прибуток) * 100
- Коефіцієнт виплати дивідендів = (INR 20 / INR100) * 100
- Коефіцієнт виплати дивідендів = 20%
Можна сказати, що компанія XYZ зберегла 80% свого прибутку для бізнесу та 20% чистого прибутку в якості дивідендів своїм акціонерам у рік, що закінчився 31 березня 2018 року.
Тут ми обговоримо формулу 3
ABC та XYZ мають утримання прибутку 90% та 80% відповідно на рік, закінчений 31 березня 2018 року.
Тепер ми можемо розрахувати коефіцієнт виплати дивідендів, використовуючи формулу 3:
| Коефіцієнт виплати дивідендів компанії ABC | Коефіцієнт виплати дивідендів компанії XYZ |
| Утримання прибутку = 90%
Формула: Коефіцієнт виплати дивідендів = 1- коефіцієнт утримання = 1 - 90% | Утримання прибутку = 80%
Формула: Коефіцієнт виплати дивідендів = 1- коефіцієнт утримання = 1 - 80% |
| Коефіцієнт виплати дивідендів = 10% | Коефіцієнт виплати дивідендів = 20% |
Приклад №2
Давайте обговоримо практичний сценарій галузі щодо коефіцієнта виплати дивідендів, щоб краще зрозуміти.
Ми розглядали фінансові показники ТОВ «India Oil Corporation Ltd» за період з 2005 по 2012 рік для розрахунку річного коефіцієнта виплати дивідендів:
| Деталі (в INR Crs) | FY2018 | FY2017 | FY2016 | FY2015 |
| Чистий прибуток | 21, 346.12 | 19, 106.40 | 11, 242, 23 | 5, 273.03 |
| Дивіденди | 9, 478, 96 | 10, 545.42 | 2867, 53 | 1, 602, 45 |
| Коефіцієнт виплати дивідендів | 44, 41% | 55, 19% | 25, 51% | 30, 39% |
Компанія розподілила близько 44% чистого прибутку у вигляді дивідендів своїм акціонерам і зберегла близько 66% в бізнесі. Існує мінливість у виплаті дивідендів компанії з періоду 2015-2017 років. Як правило, високі вимоги до грошових коштів впливають на коефіцієнт виплати дивідендів компанії для інвесторів.
Приклад №3
Ми розглядали фінансові показники компанії «Годрей Споживчі товари з обмеженою відповідальністю» за 2015 - 2008 рр. Для розрахунку річного коефіцієнта виплати дивідендів
| Деталі (в INR Crs) | FY2018 | FY2017 | FY2016 | FY2015 |
| Чистий прибуток | 999, 87 | 847, 72 | 739, 72 | 654.45 |
| Дивіденди | 613.12 | 195.78 | 195.81 | 187.24 |
| Коефіцієнт виплати дивідендів | 61, 32% | 23, 09% | 26, 47% | 28, 61% |
Компанія розподілила близько 61% чистого прибутку у вигляді дивідендів своїм акціонерам і зберегла близько 39% в бізнесі. Існує мінливість у виплаті дивідендів компанії з періоду 2015-2017 років.
Пояснення
Компанія виплачує дивіденд своїм акціонерам / інвесторам, щоб розподілити свій прибуток на період проти їхніх інвестицій. Коли компанія отримує прибуток за цей період, компанія здатна зберегти частку або повний прибуток у бізнесі і виплачує частку прибутку у вигляді дивіденду своїм акціонерам. Розподіл дивідендів акціонерам може здійснюватися готівкою або, якщо компанія має план зростання шляхом реінвестування дивідендів, його можна виплатити випуском додаткових акцій або викупом акцій за більш високою ціною.
Багато державних компаній зазвичай виплачують дивіденд за встановленим графіком (щоквартально, півріччя на рік), але можуть декларувати дивіденд у будь-який момент часу, іноді його називають спеціальним дивідендом (проміжним дивідендом), щоб відрізнити його від фіксованого графіка декларацій про дивіденди. . У багатьох випадках компанія не виплачує дивіденд акціонерам через план розширення чи зростання компанії.
Чистий дохід = нерозподілений прибуток + загальний виплачений дивіденд
З рахунків доходів і витрат компанії ми можемо отримати чистий дохід за рік, а в балансі буде знайдено нерозподілений прибуток. Ми можемо перевірити виноски компанії, щоб знати дивіденди, виплачені компанією за конкретний рік, і баланс, щоб знати збережені сережки.
Значення та використання формули виплати дивідендів
- Дивіденд і ринкова ціна акцій взаємопов'язані один з одним, оскільки інвестори хочуть поточного дивіденду більше, ніж майбутнього приросту капіталу або дивідендів.
- Як правило, інвестори віддають перевагу більш високим запасам виплат дивідендів, ніж низьким виплатам.
- Це допомагає зрозуміти інвестору про майбутні плани компанії в короткостроковому чи довгостроковому періодах.
- Збалансована виплата дивідендів допоможе зберегти в галузі довший період за рахунок збереження прибутку від підвищення рівня обладнання, досліджень та розробок тощо.
- Нерозподілений прибуток та виплата дивідендів взаємопов'язані, а нерозподілений прибуток допомагає компанії зміцнити чисту вартість та призводить до комфортної структури капіталу.
Калькулятор коефіцієнта виплати дивідендів
Ви можете скористатися наступним калькулятором виплати дивідендів
| Дивіденди на одну акцію | |
| Прибуток на одну акцію | |
| Коефіцієнт виплати дивідендів | |
| Коефіцієнт виплати дивідендів = |
|
||||||||||
|
Формула коефіцієнта виплати дивідендів у Excel (із шаблоном Excel)
Тут ми зробимо той самий приклад формули виплати дивідендів у Excel. Це дуже легко і просто. Вам потрібно надати два входи, тобто загальний дивіденд та чистий прибуток
Ви можете легко розрахувати коефіцієнт виплати дивідендів за допомогою формули у наданому шаблоні.
Коефіцієнт виплати дивідендів India Oil Corporation Limited обчислюється як:
Коефіцієнт виплати дивідендів Індії Godrej Consumer Products Limited обчислюється як:
Рекомендовані статті
Це керівництво для формули коефіцієнта виплати дивідендів. Тут ми обговорюємо його використання разом з практичними прикладами. Ми також надаємо вам калькулятор коефіцієнта виплати дивідендів із шаблоном Excel, який можна завантажити. Ви також можете переглянути наступні статті, щоб дізнатися більше -
- Посібник з формули ROE
- Бажаний шаблон формули дивідендів
- Формула ROA
- Калькулятор формули зайнятого капіталу
- Формула заробітку на частку | Шаблон Excel