Ухилення від сплати податків проти уникнення оподаткування - Топ-5 найкращих відмінностей (з інфографікою)

• Різниця між ухиленням від сплати податків та ухиленням від сплати податків

Різниця між ухиленням від сплати податків та ухиленням від сплати податків

Податки - це результат ваших заробітків або генерування багатства в результаті ведення бізнесу. Сплата податків фізичною чи юридичною особою є законом обов'язковою, однак це все одно є добровільним дотриманням. Сплату податків можна здійснити шляхом планування або уникнення, наскільки це можливо, використовуючи різні інструменти заощадження податків. Існує і третій спосіб - це ухилення від сплати податків, коли доходи та витрати подаються неправильно, щоб не сплатити податкові податки частково або повністю.

Ухилення від сплати податків

Це ситуація, коли платник податків навмисно уникає розголошення / що таке справжнє податкове зобов’язання. Вони або обирають несплату або недоплату податків, що є не просто незнанням будь-якого закону, але є незаконним і караним злочином. Це навмисно практикується, якщо взагалі не подавати звіт про доходи або показувати неправильний дохід, а також повідомляти про витрати, які не є законними, або просто не сплачуючи податкові податки.

Ухилення від сплати податків

Це метод зменшення податків, який фізична чи юридична особа зобов’язана сплачувати, але законним чином. Це плановий крок, зроблений за допомогою інструментів економії податків, щоб зменшити ці зобов'язання.

Порівняння між ухиленням від сплати податків та уникненням податків (Інфографіка)

Нижче наведено 5 найкращих різниць між ухиленням від сплати податків проти уникнення оподаткування

Ключові відмінності між ухиленням від сплати податків та ухиленням від сплати податків

Давайте обговоримо деякі основні відмінності між ухиленням від сплати податків та уникненням податків.

• Ухилення від сплати податків є відомим шахрайством щодо несплати податку, а податкове ухилення - це добре структурований план визначення методів зменшення відтоку до сплати податків
• Уряд будь-якої країни пропонує громадськості та організаціям різні сфери та різноманітні варіанти щодо зменшення та заохочення інвестицій, які служать інструментом економії податків.

Наприклад, Індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) у Сполучених Штатах дозволяє вам заощаджувати гроші для виходу на пенсію податково-вигідним чином. Заробітки зростають із відстрочкою податків до їх вилучення.

Схема економії податків, пов'язаних з власним капіталом, в розділі 80C в Індії - ще один приклад економії податку на сукупному податковому вирахуванні, який не лише дозволяє уникнути величезної суми податків, але також заохочує інвестиції та прибутки. Він має тривалість блокування в 3 роки, що також означає, що платник податків матиме гарну можливість заробити прибуток з ринку.

Однак, якщо шлях спрямований на заниження отриманого доходу або завищення податків, замість того, щоб не сплатити точні податки, це вимагає непередбачуваних наслідків, як переслідування.

Наприклад, Карлос Госн, екс-генеральний директор компанії Nissan, був заарештований за звинуваченнями у неправдивих реквізитах бухгалтерського обліку, недооціненні його прибутків та неправомірному використанні активів компанії. Грег Келлі, який був директором Nissan і керівником відділу людських ресурсів, також був заарештований, коли він допомагав Госну скласти складні плани відстрочки платежів, про які ніколи не повідомлялося. Ця сума приблизно становила 80 мільйонів доларів.

• Бухгалтери чи будь-яка сторона, яка бере участь у фальшивих поверненнях для платника податків, також підлягає кримінальному переслідуванню, але не сплачує податки своїх клієнтів.

Наприклад, у корпоративному скандалі з Індійською службою Satyam Computer Services голова зізнався, що маніпулював рахунками у багатьох формах - завищення доходів компанії, фальсифіковані декларації з податку на прибуток та виготовлення рахунків-фактур. PricewaterhouseCoopers (PwC) виконував функції незалежних аудиторів для суб'єкта господарювання, якого Комісія з цінних паперів та бірж США оштрафувала на 6 мільйонів доларів США за те, що вони не виконували аудиторські стандарти та обов'язки, пов'язані з аудитом бухгалтерських книг для Satyam Computer. Комісія з цінних паперів Індії (SEBI) в березні 2018 року заборонила фірму PwC проводити аудит будь-якої компанії, що перераховується в Індії, протягом 2 років, оскільки фірма виявила співучасників шахрайства.

У випадку ухилення від сплати податків, бухгалтери, як відомо, добре планують тих поінформованих платників податків, які шукають юридичні методи зменшення суми податків на їхній бізнес або отриманий дохід. Вони надають вам допомогу, надаючи знання про ймовірні юридичні методи для зменшення відтоку доходу до можливої ​​межі.

• Ухилення від сплати податків призводить до заохочення чорних грошей та інших операцій на чорному ринку завдяки такій практиці, як маніпулювання книгами, завищення витрат для зменшення оподатковуваного доходу серед інших. З іншого боку, ухилення від сплати податків заохочує поінформованих платників податків, які вкладають гроші в такі інструменти, як пенсійні фонди. Це означало б не лише зменшення податкового зобов’язання, але й використання податків іншим урядовим органом для покращення послуг.
• Для підтвердження ухилення від сплати податків є три речі - спроба, наміри та бажання. Коли платник податків намагається вчинити обман, він змальовує наміри, роблячи такі дії, як заниження доходу тощо. Це, як наслідок, встановлює волевиявлення, яке він має зробити в цьому випадку щось не так чи протизаконне.

Таблиця порівняння податків ухилення від сплати податків

Давайте подивимося на топ-5 порівняння між ухиленням від сплати податків та уникненням податків

Основи порівняння між ухиленням від сплати податків та ухиленням від сплати податків	Ухилення від сплати податків	Ухилення від сплати податків
Значення	Незаконні дії, коли платник податків суб’єкт господарювання чи фізична особа свідомо вирішує не сплачувати податки для укриття отриманого доходу	Законодавчі дії, коли платник податків використовує методи уникнення податків для зменшення можливих відрахувань до отриманого доходу
Кримінальні звинувачення	Стягуються звинувачення - у вигляді штрафу або позбавлення волі або обох	Це не є юридичним правопорушенням. Спеціаліст з бухгалтерів та податків допоможе вам визначитися із сферами, де можна уникнути сплати податків або зменшити їх
Закономірності для розуміння наміру	Надання неповної або недостовірної інформації Навмисно не сплачуючи податки або завищуючи податкові пільги Показано менший дохід, ніж фактично зароблений Прихойте фактичні активи, що зберігаються та відображаються під різними іменами та власниками	Інвестиції в благодійність Інвестиційні плани, що заощаджують податки, наприклад, IRA, 80 CC в Індії, 401 (k) Податкові кредити
Податкові заощадження	Збережена величезна сума податку	Можливо застосувати можливі зменшення, що означало б реалістичну та меншу суму заощаджених податків на прибуток
Дія	Недобросовісні способи несплати податків	Етичний спосіб економії податків, що підлягають сплаті

Висновок

Проблема економії податків може виникнути також через нерозуміння та незнання Податкових законів країни. Що насправді відрізняє незнання від шахрайства, - це наміри та масштаби платника податків змінити поточну ситуацію та доходи, а також наскільки він задіяний у вчиненні.

Існує положення, що регулює податкове законодавство, яке дозволяє платникам податків зменшувати податки, що є ненавмисною несплатою або невизначеністю закону. Це називається "Податкова лазівка", яка пропонує певну сферу дії особі чи бізнесу, щоб уникнути будь-якого закону, не порушуючи безпосередньо той самий закон. Деякі приклади - передача активів дітям, щоб уникнути податків, вкладення в акції та облігації для довгострокового приросту капіталу тощо.

Аудитори бухгалтерських книг, урядовці та інші органи моніторингу розробляють механізм та дуже пильно стежать за кожним платником податків та тим, що кожен з них зобов'язаний платити. Одним із таких прикладів є те, як уряд веде оновлений облік доходів усіх домогосподарств, а потім відстежує те саме, показуючи, що загальні витрати повинні дорівнювати доходу в економіці.

Завжди буде тонка різниця між легальними та незаконними способами сплати податку - переміщення вашого податкового місця проживання в податковий рай або просто ставши вічним мандрівником!

У будь-якій структурі можуть бути об'єднані кордони, якщо їх діючими законами доведено неправдивим або забороненим, воно, безперечно, запрошує покарання.

Рекомендовані статті

Це було керівництвом щодо найбільшої різниці між ухиленням від оподаткування та уникненням податків. Тут ми також обговорюємо ключові відмінності між ухиленням від сплати податків та ухиленням від сплати податків за допомогою інфографіки та таблиці порівняння. Ви також можете переглянути наступні статті, щоб дізнатися більше.

1. Проста процентна ставка проти складеної процентної ставки
2. Різниця між податковим кредитом та податковим відрахуванням
3. Бухгалтерський облік проти управління фінансами
4. Відмінності між інвестиціями та заощадженнями
5. Калькулятор формули приросту капіталу (приклади з шаблоном Excel)
6. Різниця між податковим притулком та ухиленням від сплати податків