Що таке коефіцієнт готівкових резервів?
За мовою комерційної банківської системи, коефіцієнт резервів грошових коштів позначає частку загальних депозитів, які банк повинен утримувати у центральному банку країни. Частка банківського депозиту, яку необхідно підтримувати в центральному банку, визначається також самим центральним банком. У деяких випадках розмір резерву визначається, виходячи з минулого досвіду центральних банків у кожному регіоні під час роботи банку, тобто коли велика кількість вкладників одночасно знімає свої депозити. Федеральний резерв є центральним банком для США, тоді як Банк Англії для Сполученого Королівства.
Банку надано доручення підтримувати РНР, щоб запобігти дефіциту коштів під час роботи банку. За своєю суттю центральні банки використовують КРР як засіб управління ліквідністю в економіці, контролюючи грошову масу. Наприклад, центральний банк збільшить КРР та зменшить кредитування банку для контролю грошової маси на ринку у разі протирічної валютної політики. З іншого боку, центральний банк зменшить КРР та додасть ліквідність ринку у разі розширення валютної політики.
Формула коефіцієнта резерву готівки
Формула коефіцієнта резервів готівкових коштів є досить простою, і її можна отримати, поділивши резерв готівки, який банк зобов'язаний підтримувати в центральному банку на загальні банківські депозити. Математично він представлений як,
Коефіцієнт резерву грошових коштів = Резерв / Банківські депозити * 100%
Приклади коефіцієнта резерву готівки (із шаблоном Excel)
Візьмемо приклад, щоб краще зрозуміти розрахунок Готівкового резерву.
Ви можете завантажити шаблон шаблону співвідношення резервів готівкових коштів тут - шаблон шаблону резервів грошових коштів у форматі ExcelЗРР - приклад №1
Візьмемо для прикладу економіку, коли центральний банк прийняв рішення про контрактивну валютну політику і, таким чином, підвищив коефіцієнт резервів готівки з 4, 5% до 5, 5%, щоб зменшити гроші на ринку. Тепер, відповідно до нового режиму, обчисліть додатковий резерв, який потребує банк із загальними банківськими депозитами в 200 мільйонів доларів.
Рішення:
Додаткова вимога до резерву готівки розраховується за формулою, наведеною нижче
Додаткова вимога до резерву = (Нова ставка резерву готівки - стара ставка резерву готівки) * Банківські депозити
- Додаткова вимога до резерву = (5, 5% - 4, 5%) * 200 мільйонів доларів
- Додатковий резерв = 2 млн. Дол
Тому таким чином центральний банк зменшив пропозицію грошей на суму 2 мільйони доларів у випадку з цим банком як такий.
CRR- Приклад №2
Візьмемо для прикладу банк ASZ Ltd, який розташований у США. Банк має чисті трансакційні рахунки в розмірі 150 мільйонів доларів, і він хоче обчислити свою вимогу резерву готівки відповідно до нещодавно затвердженої вимоги Федерального резерву. Згідно з новим правилом, чисті трансакційні рахунки менше 16, 3 млн. Доларів США звільняються від будь-яких вимог, чисті трансакційні рахунки понад 16, 3 млн. Дол. США та менше 124, 2 млн. Дол. Будуть залучати 3% резервних вимог, а чисті трансакційні рахунки понад 124, 2 млн. Дол. за умови 10% резерву. Розрахувати потребу в резерві ТОВ «АСЗ»
Рішення:
Потреба в резерві готівки для ТОВ «АСЗ» обчислюється як:
- Вимога резерву = $ 16, 3 млн. * 0% + (124, 2 млн. Дол. - 16, 3 млн. Дол. США) * 3% + (150 млн. Дол. - 124, 2 млн. Дол. США) * 10%
- Вимога резерву = 5, 82 млн. Дол
Тому ТОВ «АСЗ» потребує підтримання резерву готівки у розмірі 5, 82 млн. Дол. США з Федеральною резервною системою згідно з новими правилами.
ЗРР - приклад №3
Давайте тепер візьмемо останній щорічний звіт Банку Америки, щоб зрозуміти поняття резерву грошових резервів у контексті реального життя. Згідно з річним звітом за 2018 рік, загальний обсяг депозитів банку становив 1, 381, 48 млрд доларів на балансі. Розрахуйте вимогу резерву готівки Банку Америки на 2018 рік.
Оскільки банк має більшу частину своїх зобов’язань у США, ми розглянемо резервну вимогу Федеральної резервної системи для простоти розрахунку.
Рішення:
Потреба в резерві готівки Банку Америки розраховується як:
- Вимога резерву = $ 0, 016 млрд * 0% + (0, 122 млрд. Дол. - 0, 016 млрд. Дол.) * 3% + (1, 381, 48 млрд. Дол. - 0, 124 млрд. Дол. США) * 10%
- Вимога резерву = 138, 14 млрд дол
Тому на 2018 рік Банку Америки доручено підтримувати резерв грошових коштів у розмірі 138, 14 мільярда доларів, що досить близько до виділеної вартості 148, 34 мільярда доларів, що зберігається в рамках активів.
Джерело: media.corporate-ir.net
Переваги та недоліки Коефіцієнт резервування грошових коштів
Переваги та недоліки CRR такі:
Переваги CRR
Деякі з переваг касового резерву є:
- Коефіцієнт резервів готівки в першу чергу корисний для контролю над грошовою масою в системі, сприяючи плавній грошовій масі та кредиту в економіці
- Коефіцієнт резервів грошових коштів допомагає формувати стійку позицію платоспроможності комерційної банківської системи в економіці.
Недоліки CRR
Деякі з недоліків касового резерву:
- Коли коефіцієнт резервів готівки збільшується, щоб змусити банки зберігати більші депозити у Федеральній резервній системі, це врешті-решт призводить до збільшення вартості запозичень для банків.
- Часті зміни коефіцієнта резервів грошових коштів можуть призвести до невизначеного економічного середовища для комерційних банків.
Висновок
Отже, видно, що коефіцієнт резервів готівкових коштів є засобом управління ліквідністю комерційних банків для підтримки стійкої та гладкої банківської системи в економіці.
Рекомендовані статті
Це було керівництвом щодо коефіцієнта готівкових резервів. Тут ми обговорюємо, як можна обчислити коефіцієнт готівкових резервів за його формулою разом із прикладами та шаблоном Excel, який можна завантажити. Ви також можете ознайомитися з іншими запропонованими нами статтями, щоб дізнатися більше -
- Коефіцієнт оборотного капіталу
- Формула коефіцієнта утримання
- Формула співвідношення PEG
- Прямий метод звіту про рух грошових коштів
- Різниця між CRR від SLR
- Основні відмінності комерційного банку від інвестиційного банку