Формула коефіцієнта ефективності банку (Зміст)

  • Формула
  • Приклади

Що таке формула коефіцієнта ефективності банку?

Існує кілька типів коефіцієнтів Операційний коефіцієнт маржі, рентабельність активів, Рентабельність власного капіталу, Коефіцієнт боргу до власного капіталу, Коефіцієнт обороту активів, Коефіцієнт обороту дебіторської заборгованості, Коефіцієнт оборотного капіталу, і кожне співвідношення вказує на різні аспекти бізнесу.

Коефіцієнт ефективності також відомий як коефіцієнт активності показує, наскільки ефективно компанія працює в даний час, використовуючи свої внутрішні ресурси. Коефіцієнт ефективності використовується банками, оскільки він допомагає аналітикам перевірити, наскільки добре банк виконує свої операційні витрати, щоб отримати дохід. Чим нижче коефіцієнт, тим краще, тим 50% вважається ідеальним співвідношенням

Bank Efficiency Ratio = Non-Interest Expense / (Net Interest Income + Non-Interest Income -Provision for Credit Losses)

Приклади формули співвідношення ефективності банку (із шаблоном Excel)

Візьмемо приклад, щоб краще зрозуміти розрахунок коефіцієнта ефективності банку.

Ви можете завантажити цей шаблон формули Excel формули співвідношення ефективності банку тут - Шаблон формули Excel формули співвідношення ефективності банку

Формула коефіцієнта ефективності банку - приклад №1

Візьмемо для прикладу місцевий банк A, що непроцентні витрати становлять 1050 000 доларів, а чистий дохід - 2 200 000 доларів. Використовуючи ці дані, нам потрібно розрахувати коефіцієнт ефективності банку для банку.

Рішення:

Коефіцієнт ефективності банку розраховується за формулою, наведеною нижче

Коефіцієнт ефективності банку = непроцентні витрати / чистий дохід

  • Коефіцієнт ефективності банку = 1070 000 доларів США / 2 200 000 доларів США
  • Коефіцієнт ефективності банку = 48, 6%

Для обчислення коефіцієнта ефективності нам потрібно розділити непроцентні витрати на $ 1070 000 на дохід 2 200 000 доларів. Використовуючи вищеописану формулу, ми отримали значення 48, 6%, що означає, що компанія витратила 0, 486 долара на отримання долара.

Формула коефіцієнта ефективності банку - приклад №2

Візьмемо ще один приклад того самого банку A, який нещодавно розпочав свою діяльність, і вони хочуть визначити коефіцієнт ефективності банку, щоб проаналізувати, наскільки добре компанія використовує свої ресурси для отримання доходу. Резерв Банку щодо кредитних втрат становить 9000 доларів США.

Рішення:

Чистий процентний дохід розраховується за формулою, наведеною нижче

Чистий процентний дохід = Загальний відсотковий дохід - загальні відсоткові витрати

  • Чистий відсотковий дохід = $ 215000 - $ 67500
  • Чистий відсотковий дохід = 147500 дол

Коефіцієнт ефективності банку розраховується за формулою, наведеною нижче

Коефіцієнт ефективності банку = непроцентні витрати / (чистий відсотковий дохід + непроцентний дохід - резерв для кредитних втрат)

  • Коефіцієнт ефективності банку = 73000 $ / 198500 $
  • Коефіцієнт ефективності банку = 36, 8%

З вищенаведеного розрахунку можна зробити висновок, що цей банк працює дуже ефективно з співвідношенням 36, 8%.

Формула коефіцієнта ефективності банку - приклад №3

Візьмемо ще один приклад Green Bank Corp. Нижче наведені історичні дані банку

Рішення:

Коефіцієнт ефективності банку розраховується за формулою, наведеною нижче

Коефіцієнт ефективності банку = непроцентні витрати / (чистий відсотковий дохід + непроцентний дохід - резерв для кредитних втрат)

За 2017 рік

  • Коефіцієнт ефективності банку = 55 608 дол. США ((52 245 дол. + 44, 012 дол. - 3697 дол. США)
  • Коефіцієнт ефективності банку = 60, 08%

На 2018 рік

  • Коефіцієнт ефективності банку = 53205 дол. США ((51945 дол. США + 45 455 - 2500 дол. США)
  • Коефіцієнт ефективності банку = 56, 06%

На 2019 рік

  • Коефіцієнт ефективності банку = 52 168 доларів США ((51 600 доларів США + 44 569 - 1495 доларів)
  • Коефіцієнт ефективності банку = 55, 10%

Далі йде спостереження за вищенаведеною справою -

  • Цікаво побачити, що показник ефективності банків значно зменшується за останні три роки. З точки зору інвестора чи бізнес-менеджера, це чудова річ, що банк покращує свою діяльність протягом багатьох років.
  • Коефіцієнт ефективності зменшується через безліч факторів, оскільки, як ви бачите, спостерігається тенденція до зниження непроцентних витрат, це означає, що банк дуже добре керує своїм бізнесом з низькою операційною вартістю, і це призведе до підвищення прибутковості в майбутньому .
  • З іншого боку, резерв на кредитні втрати також зменшується, що можна трактувати різними способами. По-перше, це означає, що банк має високу швидкість повернення позики, що є позитивною стороною. З іншого боку, банк у майбутньому може зіткнутися з великими проблемами, пов'язаними з втратами від кредитування. Тоді для банків було б великим завданням відновити збитки.

Пояснення

Формула коефіцієнта ефективності банківської діяльності можна отримати, скориставшись наступними кроками:

Крок 1: По-перше, з’ясуйте непроцентні витрати Банку. Деякі приклади непроцентних витрат - Оренда, Заробітна плата, Адміністративні витрати тощо. Непроцентні витрати - це постійні операційні витрати банку.

Крок 2. Далі з’ясуйте чистий процентний дохід банку, який можна обчислити як відсотки, зароблені за вирахуванням відсотків, сплачених банком).

Крок 3: Визначте непроцентні доходи банку. Кілька прикладів непроцентного доходу - це плата за обробку позики, збори за депозити, плата за кредитну карту, дохід, отриманий на ринку капіталу, продаючи свої товари, такі як взаємні фонди, страхування тощо.

Крок 4: На четвертому кроці віднімайте “Резерв на кредитні збитки” від чистого доходу відсотків та непроцентного доходу.

Крок 5: Нарешті, коефіцієнт ефективності банківської діяльності може бути отриманий шляхом ділення непроцентних витрат з першого кроку на значення, яке ми обчислили з кроку 4.

Актуальність та використання формули співвідношення ефективності банку

Коефіцієнт ефективності Банку використовується аналітиком для визначення розуміння бізнесу, і він забезпечує обізнаність про ефективність різних сфер бізнесу. Аналітики також використовують це співвідношення для вимірювання банків з одноранговою компанією в одній галузі. Це допомагає банкам визначити бізнес, яким керують добре порівняно з іншими.

Цей коефіцієнт використовується вищими управліннями, щоб знати, наскільки добре вони ведуть свій бізнес, і дає чітке уявлення про те, виконали вони поставлені цілі чи ні. Використовуючи це, вони можуть змінити свої стратегії ведення ділової діяльності та використання ресурсів для кращого досягнення поставлених цілей.

Це співвідношення також використовується як інвесторами, так і керівництвом. Інвестори використовують це співвідношення, щоб визначити, чи є бізнес хорошим капіталом чи ні, оскільки кращий коефіцієнт ефективності означає, що управління ефективно веде бізнес, і це може призвести до хорошої віддачі в майбутньому.

Рекомендовані статті

Це посібник із формули коефіцієнта ефективності банку. Тут ми обговорюємо, як розрахувати коефіцієнт ефективності банку разом з практичними прикладами. Ми також надаємо завантажений шаблон Excel, який можна завантажити. Ви також можете переглянути наступні статті, щоб дізнатися більше -

  1. Формула середньої фіксованої вартості
  2. Як розрахувати формулу коефіцієнта достатності капіталу
  3. Приклад формули значення врятованого значення
  4. Розрахунок формули доходу
  5. Формула коефіцієнта ефективності

Категорія:

Розвиток підприємництва