Різниця між неплатоспроможністю проти банкрутства
Терміни банкрутства та неплатоспроможності часто плутають, оскільки вони дуже пов'язані між собою. Походження слова банкрут походить від італійського bancoo rotta, що означає зламану лаву. На лавці був стіл продавця грошей. Коли дилер виходить з грошей, лавка ламається. Звідси вийшло слово банкрут. Ці два терміни мають декілька спільних речей - Обидва виникають, коли зобов'язання перевищують активи і виникають, коли компанія / особа не може сплатити борг.
Що таке неплатоспроможність?
Неможливість повернути борг. Існує багато способів впоратися з неплатоспроможністю: Зміна структури боргу або зміна грошових потоків. Неплатоспроможність має два типи: 1) неплатоспроможність грошових потоків 2) неплатоспроможність балансу. Неплатоспроможність балансу виникає, коли борг перевищує активи. Неплатоспроможність грошових потоків виникає, коли боржник не в змозі повернути гроші. Неплатоспроможність стає великою перешкодою, коли боржник не в змозі сплатити належне. Наприклад, якщо ви є власником будинку і не сплатите внесок незабаром, у вашому будинку може бути звернено стягнення, і ви затримаєтесь. Те саме можна застосувати і до кредитної картки, якщо одна не виконує мінімальних щомісячних вимог, це виявиться за замовчуванням. Неплатоспроможність працює як тривога для фінансових систем. Різні показники показують неплатоспроможність, як прострочення податків, коефіцієнт ліквідності менше 1, втрати протягом тривалого періоду, відсутність альтернативного варіанту фінансування, погані стосунки з банками, кредитори, несплачені поза торговими умовами, ці питання не можуть вирішити, і виявилося б збанкрутував. Щоб визначитися з неплатоспроможністю балансу, бізнесу потрібно провести оцінку.
Що таке банкрутство?
Це остаточний стан, коли інші спроби не зможуть очистити борг. В банкрутстві сама компанія оголошує неплатоспроможну, звертаючись до суду. Існує дві форми банкрутства: реорганізація та ліквідація банкрутства. Реорганізація банкрутства означає реорганізацію боргу особи чи компанії. Ліквідаційне банкрутство означає, що людина / бізнес продає свої активи для погашення боргу. Банкрутство може бути видано двома способами: коли особа сама подає заяву про банкрутство, відоме як «Позовна заява про боржників». Коли суд видає наказ і оголошує компанію або фізичну особу, банкрутство, відому як наказ про секвестрацію.
Порівняння між неплатоспроможністю та банкрутством (Інфографіка)
Нижче наведено основні 7 відмінностей між неплатоспроможністю та банкрутством:
Ключові відмінності між неплатоспроможністю та банкрутством
Давайте обговоримо деякі основні відмінності між неплатоспроможністю та банкрутством.
- Простіше кажучи, неплатоспроможність означає, що у вас недостатньо грошей для погашення боргу перед кредиторами. Цей термін Неплатоспроможність може застосовуватися до будь-якої особи чи підприємства. Якщо ви можете оплатити свої рахунки, ви знаєте себе платоспроможною людиною або корпорацією. Якщо ви не можете сплатити, це відомо як неплатоспроможний. Для людини це просто означає, що борг більше, ніж дохід. Для будь-якого бізнесу це означає, що приплив грошей та активи менші, ніж грошовий відтік. Банкрутство означає остаточний стан неплатоспроможності. Банкрутство означає декларацію про нездатність погасити свій борг. Це просто термін, який використовується для особи / компанії, коли суд визнано неплатоспроможним.
- Неплатоспроможність виникає тоді, коли заборгованість збільшується в балансі або це може бути і тоді, коли відтік грошових коштів перевищує приплив грошових коштів. Як це може бути пов'язано з балансом, а також з грошовим потоком. Про банкрутство говорять лише тоді, коли вони оголошені у законі.
- На кредитні рейтинги впливає лише тоді, коли спостерігаються величезні зміни. Оскільки неплатоспроможність може бути вирішена і є тимчасовою, це не впливає на зміни кредитного рейтингу. Банкрутство не може бути вирішене і, таким чином, має величезний вплив на кредитні рейтинги.
- Неплатоспроможність може бути вирішена шляхом покращення структури боргу та збільшення припливу грошових коштів. Неплатоспроможність триває протягом обмеженого періоду до моменту, коли один перевищить його активи, ніж зобов'язання з погашення боргу. Отже, неплатоспроможність не є постійною. Банкрутство не має жодного рішення. Наприклад: якщо якась компанія не має достатнього обсягу продажів і невеликих надходжень грошових коштів у бізнес, компанія не може покрити свої щоденні витрати, але це, однак, може бути вирішено.
- Для оголошення компанії банкрутом фізична особа повинна ініціювати себе і звертатися до суду. Отже, це добровільно. Також може статися, що суд визнає особу / компанію банкрутом. Тож це може бути і мимовільним. З іншого боку, неплатоспроможність є мимовільною.
- Існують різні показники для прогнозування неплатоспроможності. Збільшення боргу в балансі та більше приплив грошових коштів призводять до неплатоспроможності. Однак якщо неплатоспроможність залишається тривалий час і не буде вирішена, це може призвести до банкрутства. Якщо компанія стає неплатоспроможною і визнана банкрутом, тоді настав час її ліквідувати. Якщо Рада директорів компанії прийде до висновку, що підприємство повинно бути ліквідовано, то слід проводити подальший процес ліквідації.
Приклад
Іграшки R Us перейшли у платоспроможність, наражаючи 3200 людей на роботу. Це сильно важелі. Група Videocon заборгувала понад 90 000 кронів різним банкам та іншим інститутам. Це найбільший випадок, який за всю історію банківської справи в Індії подається до банкрутства.
Вирішення цих проблем може бути двома шляхами: це може бути або керованим, або неконтрольованим фактором.
- Контрольовані фактори - це той, який може збільшити підсумковий рядок. Навіть якщо заборгованість компанії збільшується, компанія може управляти нею, балансуючи грошові кошти, покращуючи способи збільшення доходу.
- Другий тип - це той, де фактори не піддаються контролю. Прикладами таких типів є політичні фактори, екологічні фактори тощо. Контрольовані фактори слід добре помітити, надходження та відтоки грошових коштів слід контролювати. Неконтрольовані чинники повинні бути заздалегідь встановлені на випадок надзвичайних ситуацій та інші плани. Багато компаній не є неплатоспроможними через збільшення структури боргу, а через незнання цих факторів. Якщо вони звернуть увагу на вищезазначені фактори та встановлять плани, компанія рідко може потрапити в неплатоспроможність і, отже, ніколи не може бути банкрутом.
Таблиця порівняння банкрутства та банкрутства
Давайте обговоримо найкраще порівняння між неплатоспроможністю та банкрутством:
| Основи порівняння |
Неплатоспроможність |
Банкрутство |
| Визначення | Це держава, коли суб'єкт господарювання не може сплатити свій фінансовий та операційний борг. | Це остаточний стан, коли суб'єкт господарювання оголошується банкрутом, оскільки не може сплатити свій фінансовий та операційний борг. |
| Актуальність | Це пов'язано зі структурою фінансової заборгованості. | Це пов'язано з юридичною концепцією. |
| Кредитні рейтинги | На кредитні рейтинги не впливає неплатоспроможність. | На кредитні рейтинги впливає банкрутство. |
| Поведінка | Неплатоспроможність тимчасова. | Банкрутство постійне. |
| Процес | Мимовільне | Добровільне або мимовільне. |
| Показники | Зростаючий борг, коефіцієнт ліквідності менше 1, альтернативних фінансів немає. | Це трапляється, якщо компанія не може вирішити свою неплатоспроможність. |
| Приклад | Іграшки R | Відеоконкурсна група. |
Висновок
Два терміни сильно співвідносяться між собою. Коли один закінчується, інший починається. Коли закінчується банкрутство, починається банкрутство. Кожна неплатоспроможна особа / компанія не повинна бути банкрутом, але кожне банкрутство має бути неплатоспроможним.
Рекомендовані статті
Це було керівництвом щодо найбільшої різниці між неплатоспроможністю та банкрутством. Тут ми також обговорюємо ключові відмінності неплатоспроможності проти банкрутства за допомогою інфографіки та таблиці порівняння. Ви також можете переглянути наступні статті, щоб дізнатися більше -
- Акції власного капіталу проти переважних акцій
- Обмежений партнер проти генерального партнера
- Leveraged vs Unleveraged
- Єдине власництво проти партнерства